Belastingvoordeel eigen woning

De groeiende steun voor het afbouwen van de hypotheekrenteaftrek richt zich vooral op de inkomenseffecten en het verkleinen van inkomensongelijkheid, terwijl de gevolgen voor de vermogensverdeling nauwelijks aan bod komen.

De focus in het debat over de wooncrisis lag lang op de woningbouw. Dat is een belangrijk onderdeel, maar ook de beschikbaarheid van nieuw geld speelt een grote rol in de prijsontwikkeling: met elke nieuwe hypotheek neemt de koopkracht in de markt toe en daarmee ook de prijzen.

Via de hypotheekrenteaftrek wordt het lenen voor de aankoop van een eigen woning fiscaal gestimuleerd. Dat drijft echter de huizenprijzen op. Hoe lossen we dat op?

De hypotheekrenteaftrek verdeelt de Nederlandse politiek. Groenlinks-PvdA en het CDA willen hem afschaffen, de VVD en de PVV willen hem behouden. Hoe denken Nederlanders er eigenlijk over?

Ook na de verkiezingen zal de hypotheekrenteaftrek inzet zijn van politiek debat, ditmaal aan de formatietafel. D66 en GroenLinks-PvdA willen de aftrek in twaalf jaar afbouwen, het CDA in dertig jaar, terwijl VVD en JA21 de aftrek in stand houden. Ik betoog dat het debat in Nederland te eenzijdig focust op de renteaftrek. Echte hervorming vraagt om een bredere herziening van de woonfiscaliteit, en met name het eigenwoningforfait.

In de verkiezingsprogramma’s van onder andere D66, GroenLinks-PvdA, Volt, CDA en de ChristenUnie staat het voorstel om de hypotheekrenteaftrek geleidelijk af te schaffen. Tegenstanders waarschuwen dat het verdwijnen van dit fiscale voordeel de woningwaarde aantast en woonlasten verhoogt. Maar is deze bezorgdheid wel gegrond?

De hypotheekrenteaftrek drijft de prijzen op en stimuleert de nieuwbouw niet. Het per direct afschaffen van de aftrek voor nieuwe leningen doet pijn op korte termijn, vooral bij potentiële koopstarters, maar leidt op termijn tot een gezondere economie.